¿Qué son los impuestos de sucesión en Estados Unidos y cómo evitarlos en el sector inmobiliario?

Hablar de herencias no siempre es fácil, pero es una conversación necesaria cuando pensamos en proteger a nuestros seres queridos y asegurar el valor de las inversiones que tanto nos ha costado construir. En Estados Unidos, uno de los temas que más dudas genera en el mundo del real estate es si los hijos o familiares deberán pagar impuestos al heredar una propiedad.

Este tema se relaciona con lo que se conoce como impuestos de sucesión o impuestos sobre el patrimonio.

¿Cuál es la diferencia?
    •    El impuesto de sucesión (inheritance tax) se aplica directamente a los herederos, y solo se cobra en algunos estados. Su monto varía según la relación con el fallecido y el valor recibido.
    •    El impuesto sobre el patrimonio (estate tax) es un impuesto federal que se calcula sobre el valor total de los bienes del fallecido, antes de ser distribuidos a los herederos.

¿Aplica esto a los dueños de propiedades?

Sí. Si tienes uno o varios inmuebles, el valor de esas propiedades se suma al total de tu patrimonio. Eso incluye casas de residencia principal, propiedades de inversión, terrenos, y más. Si el valor total de tu patrimonio supera ciertos límites, podría estar sujeto al impuesto federal sobre el patrimonio.

Para 2025, solo patrimonios que superen los $13.6 millones por persona (o $27.2 millones por pareja) están sujetos a este impuesto federal. Es decir, la mayoría de los propietarios no enfrentarán esta carga a nivel federal, pero los inversionistas con portafolios grandes sí deben considerarlo en su planificación.
 

¿Qué pasa si eres propietario en Florida?

Aquí una excelente noticia: Florida no tiene impuestos estatales de sucesión ni impuestos sobre el patrimonio. Esto quiere decir que tus herederos no pagarán impuestos estatales por las propiedades que reciban tras tu fallecimiento, sin importar su valor.

Esto convierte a Florida en uno de los estados más atractivos para comprar propiedades, tanto para vivir como para invertir, especialmente si tu objetivo es crear patrimonio generacional.

¿Y si tienes propiedades en otros estados?

Si eres residente de Florida pero posees propiedades en otros estados, esos bienes pueden estar sujetos a las leyes fiscales locales. Por eso, es importante tener una estrategia integral de planificación patrimonial si tu portafolio es multiestatal.
 

Estrategias clave para proteger tus propiedades inmobiliarias:
    1.    Fideicomisos en vida (living trusts): Permiten que tus propiedades se transfieran a tus herederos sin pasar por el proceso judicial de sucesión (probate), lo que evita demoras y reduce costos.
    2.    Donaciones en vida: Puedes regalar hasta $18,000 por persona al año (monto establecido en el 2024 y sujeto a cambio por el IRS) sin generar impuestos. Esto incluye transferencias parciales de propiedades o aportes iniciales para ayudar a un familiar a comprar su primera vivienda.
    3.    Seguro de vida: Ayuda a tus herederos a cubrir impuestos, gastos legales o hipotecas pendientes sin tener que vender las propiedades.
    4.    Asesoría legal especializada: Un abogado en planificación patrimonial puede ayudarte a estructurar tu portafolio inmobiliario incluyendo LLCs, fideicomisos y herederos para evitar consecuencias fiscales innecesarias.

En resumen

Tener propiedades en Estados Unidos especialmente en Florida ofrece grandes ventajas fiscales en temas de sucesión. Aun así, es fundamental planificar con tiempo para proteger tu patrimonio y evitar que tus seres queridos enfrenten obstáculos legales o financieros en el futuro.

Tus propiedades no solo representan inversión, sino también legado. Asegúrate de que pasen a las manos correctas, en el momento correcto, y sin complicaciones.

Gabriela Colina-Leon

Creo firmemente que comprar o vender una propiedad no debería ser un proceso estresante, sino una experiencia clara, segura y bien guiada.

Como agente de bienes raíces en Florida, mi compromiso es acompañarte con transparencia, estrategia y dedicación durante todo el proceso. Trabajo principalmente en Jacksonville y sus alrededores, ayudando a familias, compradores e inversionistas a tomar decisiones inteligentes en el mercado inmobiliario.

Si deseas vender tu propiedad, mi equipo y yo utilizamos estrategias de marketing modernas para destacar tu casa y atraer a los compradores correctos. Y si estás buscando comprar tu próximo hogar o realizar una inversión, me enfoco en encontrar opciones que realmente se adapten a tus necesidades, estilo de vida y presupuesto.

Mi prioridad es que te sientas acompañado y seguro en cada paso.

Estoy aquí para ayudarte a lograr tus objetivos inmobiliarios.